Contrôle de gestion par SB consulting

1/ Animer le processus budgétaire
La procédure budgétaire :
étapes, intervenants, calendrier, organisation, hypothèses.
L'articulation des différents budgets.
Les relations avec le processus de planification stratégique.
Autodiagnostic de la procédure budgétaire.
2/ Élaborer les budgets commercial et de production
Le budget commercial :
les techniques de prévision des ventes ;
les paramètres du plan d'actions commerciales.
Le budget de production :
dimensionner et valoriser les ressources nécessaires ;
établir les coûts standards.
3/ Élaborer les autres budgets
Le budget des frais généraux et les apports du budget base zéro (BBZ).
Le budget des frais de personnel : les effectifs, la masse salariale.
Le budget des investissements :
valoriser le montant de l'investissement et les gains attendus ;
comprendre les critères de choix : ROI, rentabilité, risque.
4/ Organiser la synthèse budgétaire et la modélisation
Le budget de trésorerie :
simuler les flux de cash.
Modéliser les différents budgets.
5/ Mesurer et analyser les écarts budgétaires
Les fondements du contrôle budgétaire.
La construction du budget flexible.
L'analyse des écarts :
mesure et interprétation.
Simuler les estimés périodiques et la projection de fin d'année.
6/ Suivre des indicateurs directement opérationnels
Déterminer les indicateurs d'alerte et d'anticipation.
Présenter les données de gestion de façon lisible et attractive.

Acquérir les compétences nécessaires afin de maîtriser les points suivant
Organiser et animer le processus budgétaire de son entreprise ;
Apporter un appui efficace aux responsables opérationnels lors de l'établissement de leur budget ;
Assurer le suivi du budget et l'analyse des performances pour un meilleur pilotage de l'activité.