ASCA - Assistant(e) de comptabilité et d'administration par ACCECE

CE TITRE EST COMPOSE
DE 4 UNITES
Comptabilité
UC31
Gestion
comptable de fin d'exercice préparatoire
Traitement
de travaux préparatoires courants d'inventaire, et analyse de coûts
- Exploiter
une documentation fournie. Utiliser tous les moyens de contrôle liés à
l'exactitude des travaux.
- Gérer un
rapprochement bancaire : établir un état (tracé à établir ou s'adapter à un
tracé fourni), précomptabiliser les régularisations (avec possibilité d'un
bordereau à contrepartie automatique pour le journal de trésorerie).
- Gérer des
travaux sur la TVA : établir le calcul de la TVA due et la déclaration,
précomptabiliser la liquidation (dont TVA intracommunautaire).
- Gérer des
comptes de tiers : lettrer des relevés et/ou comptes de tiers ; justifier les
anomalies
rencontrées
et/ou précomptabiliser les corrections nécessaires.
- Contrôler
des écritures (à l'aide des libellés exacts ou des comptes de tiers et/ou des
documents commerciaux) et précomptabiliser les corrections nécessaires.
- Gérer des
travaux d'inventaire
- Documents à compléter :
- Tableaux
d'amortissements simples, en constant, en linéaire et/ou en dégressif (avec applications,
si précisé, des nouvelles normes comptables),
- Etats
d'immobilisations, d'amortissements et de stocks,
- Etats des
provisions sur créances et titres (VMP ou/et titres immobilisés),
- Etats
d'emprunts et de prêts (avec calculs).
- Compléter,
à partir d'une balance après inventaire et à l'aide d'un plan de regroupement :
- Bilan
- Compte de résultats
- Tableaux de l'annexe (amortissements, provisions, état
des
créances et
dettes).
- Tenir des
fiches de stocks en quantités et en valeurs ; sorties valorisées selon la
méthode du premier Entré, Premier Sorti, ou Coût Unitaire Moyen Pondéré en fin
de période, ou Coût Unitaire Moyen Pondéré après chaque entrée.
- Compléter
des tableaux permettant la détermination des coûts et des résultats, la nature
et les coûts des unités d'oeuvre étant connus (cas simple).
- Rendre
compte, dans une note structurée, des résultats obtenus.
Comptabilité,
à l'aide de l'outil informatique (UC2L)
Gestion
comptable courante sur un logiciel de gestion
Réalisation
de travaux courants et établissement de documents de saisie selon organisation
comptable de l'entreprise
- Créer le
dossier de l'entreprise (ou importer avec nom du cas à traiter) avec un plan
comptable simplifié.
- Mettre à
jour l'exercice comptable, le plan comptable et les journaux.
-
Enregistrer, directement dans le logiciel, les écritures associées aux
documents comptables.
- Éditer les
brouillards/journaux.
- Générer,
le cas échéant, la déclaration et l'écriture de liquidation de TVA.
- Éditer, le
cas échéant, un compte ou une balance.
- Codifier
des documents et précomptabiliser, en respectant l'Organisation Comptable de
l'entreprise, des

Permettre au stagiaire d'être capable après
la formation de tenir en toute autonomie la comptabilité d'une TPE/PME.