Management du risque de fraude et de corruption Niveau 1 par ESSE

Module 1 - La fraude aux entreprises
Les domaines de la fraude en entreprise
Le conflit d'intérêt : ses incidences dans la fraude
Les profils à risque
L'international et la fraude

Module 2 - Le fonctionnement des fraudes
L'environnement des fraudes
Les schémas de fraude
Les supports de fraude
Les indicateurs de fraude
L'intelligence économique et la fraude
La cybercriminalité et la fraude

Module 3 - L'analyse et la cartographie des risques
Les risques de fraude en fonction des différents processus comptables : achats, ventes, salaires, trésorerie
La typologie des manipulations de fichiers
L'évaluation du niveau de risques par rapport aux systèmes de contrôle déjà en place
La recherche et l'identification des indicateurs de fraude
La mise en oeuvre d'un système de prévention adapté à chaque processus
Le datamining : techniques, outils et limites

Module 4 - Les montages complexes
Les principes des montages offshore
La problématique des filiales
Le traitement des problèmes relatifs à la corruption et au blanchiment
Les montages dans l'échelle des peines judiciaires
Les lois et normes internationales anticorruption

Module 5 - La diffusion de la culture antifraude/anticorruption
Le déploiement du dispositif d'alerte : les enjeux juridiques et opérationnels
Le code de déontologie et la diffusion des bonnes pratiques en matière de prévention du risque de fraude
La mise en oeuvre d'une politique de sanctions disciplinaires adaptée à l'organisation

Le certificat Management du risque de fraude et de corruption niveau 1 permet d'acquérir les compétences fondamentales nécessaires à la mise en oeuvre d'un système de prévention et de détection de la fraude et de la corruption dans son entreprise. Cette formation constitue une préparation déterminante à la mise en oeuvre opérationnelle des obligations de conformité de la loi Sapin II.
Ce certificat peut être suivi en parcours avec le certificat Investigation antifraude et anticorruption (niveau 2).