Assistant (e) Comptable (Bloc de compétences 1) par ADN FORMATION - ASSOC. POUR LE DEVELOPPEMENT DES NOUVELLES TECHNOLOGIES DE L'INFORMATION ET DE LA COMMUNICATION

BLOC 1 - ASSURER LES TRAVAUX COURANTS DE COMPTABILITE
oComptabiliser les documents commerciaux
- Connaître les bases en droit commercial : contrat de vente et documents associés (devis, commande, bordereau de livraison, facture, avoir, acomptes, ...)
- Connaître le droit fiscal : la TVA
- Connaître les règles de présentation des principaux documents commerciaux à comptabiliser : factures, avoirs, acomptes et remises
- Identifier les documents à comptabiliser
- Préparer la saisie comptable en pré-imputant les documents à enregistrer en fonction du type de document et des volumes à saisir
- Utiliser la fonctionnalité adéquate du logiciel de comptabilité
- Contrôler régulièrement la conformité des enregistrements comptables
- Rectifier les erreurs d'enregistrement comptable
- Editer des états comptables fiables : journaux, grand
- livre
oComptabiliser les documents bancaires et effectuer le suivi de la trésorerie
- Connaître les bases de la réglementation bancaire
- Connaître le droit cambiaire
- Connaître le droit fiscal : la TVA
- Connaître les règles de présentation des principaux documents financiers à comptabiliser : relevés bancaires, effets de commerce, relevés de caisses
- Identifier les documents à comptabiliser
- Préparer la saisie comptable en pré-imputant les documents à enregistrer en fonction du type de document et des volumes à saisir
- Utiliser la fonctionnalité adéquate du logiciel de comptabilité
- Contrôler régulièrement la conformité des enregistrements comptables
- Rectifier efficacement les erreurs d'enregistrement comptable
- Editer des états comptables fiables : journaux, grand
- livre
oEtablir et comptabiliser les déclarations de TVA
- Connaître la réglementation de TVA applicable à l'entité
- Contrôler la conformité des enregistrements comptables
- Obtenir, dans l'entreprise et auprès des services fiscaux, les informations complémentaires nécessaires pour maintenir la conformité des déclarations successives
- Organiser et appliquer avec rigueur le processus permanent nécessaire à l'établissement de la déclaration de TVA
- Rechercher des informations dans la documentation professionnelle
oContrôler, justifier et rectifier les comptes
- Utiliser la technique du lettrage : repérage des imputations soldées
- Réaliser un état de rapprochement bancaire
- Réaliser une circularisassions : confirmation externe d'un solde
- Utiliser la fonctionnalité adéquate du logiciel de comptabilité[...]

Etre formé (e) à :
oTenir des comptes au jour le jour
oSuivre la trésorerie et les règlements des clients
oPréparer les déclarations fiscales et sociales
oPréparer les opérations d'inventaire
oSavoir analyser financièrement les comptes sociaux