Monter le bilan et établir la liasse fiscale et l'annexe par APTITUDES 21
Lieu(x)
En centre (33)
Durée
Total : 21 heures
En centre : 21 heures
Financement
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Prix
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Description générale
Les difficultés comptables de la clôture
Comptabilisation et évaluation de l'actif immobilisé : amortissement, dépréciation
Évaluation de l'actif circulant : stocks, créances clients
Évaluation et constatation des provisions pour risques et charges
Rattachement des charges et produits aux périodes concernées
Déterminer le résultat fiscal et calcul de l'impôt société
Principe de détermination et d'imposition du résultat fiscal
Les divergences entre comptabilité et fiscalité
Les charges déductibles ou non du bénéfice imposable
Détermination du résultat fiscal
Calcul de l'impôt société selon la structure juridique
Établir la liasse fiscale
Présentation générale de la liasse fiscale
Compléter les imprimés fiscaux
Les états de nature comptable
Les états de nature fiscale
La déclaration des résultats
Les contrôles de cohérence à effectuer
L'annexe
Présentation de l'annexe et des principales informations à fournir
Les obligations selon la taille de l'entreprise
Comptabilisation et évaluation de l'actif immobilisé : amortissement, dépréciation
Évaluation de l'actif circulant : stocks, créances clients
Évaluation et constatation des provisions pour risques et charges
Rattachement des charges et produits aux périodes concernées
Déterminer le résultat fiscal et calcul de l'impôt société
Principe de détermination et d'imposition du résultat fiscal
Les divergences entre comptabilité et fiscalité
Les charges déductibles ou non du bénéfice imposable
Détermination du résultat fiscal
Calcul de l'impôt société selon la structure juridique
Établir la liasse fiscale
Présentation générale de la liasse fiscale
Compléter les imprimés fiscaux
Les états de nature comptable
Les états de nature fiscale
La déclaration des résultats
Les contrôles de cohérence à effectuer
L'annexe
Présentation de l'annexe et des principales informations à fournir
Les obligations selon la taille de l'entreprise
Objectifs
Maîtriser les difficultés comptables de la clôture, déterminer le résultat fiscal, calculer l'impôt société, construire la liasse fiscale et les annexes.
Centre(s)
- Cenon (33)
Métier(s)
- Adjoint / Adjointe au chef comptable
- Agent / Agente comptable d'établissement public à caractère scientifique, culturel et professionnel (EPSCP)
- Agent / Agente comptable responsable de service
- Agent / Agente de gestion comptable
- Aide-comptable
- Aide-comptable facturier / facturière
- Assistant / Assistante comptable
- Assistant / Assistante comptable et budgétaire
- Assistant / Assistante de cabinet comptable
- Assistant / Assistante de gestion en comptabilité
- Assistant / Assistante paie
- Assistant administratif / Assistante administrative et comptable
- Caissier / Caissière de casino de jeux
- Chef comptable
- Chef de groupe comptable
- Chef de service comptabilité
- Comptable
- Comptable analytique
- Comptable clientèle
- Comptable d'Organisme de Placement Collectif en Valeurs Mobilières (OPCVM)
- Comptable d'entreprise
- Comptable de gestion locative
- Comptable des jeux
- Comptable fournisseurs
- Comptable général / générale
- Comptable gérance immobilière
- Comptable industriel / industrielle
- Comptable principal / principale
- Comptable service paie
- Comptable spécialisé / spécialisée en comptabilité analytique
- Comptable spécialisé / spécialisée en comptabilité générale
- Comptable spécialisé / spécialisée export
- Comptable spécialisé / spécialisée facturation
- Comptable spécialisé / spécialisée paie
- Comptable spécialisé / spécialisée recouvrement
- Comptable syndic immobilier
- Comptable taxateur / taxatrice d'étude notariale
- Comptable territorial / territoriale
- Comptable trésorerie
- Comptable unique
- Comptable-gestionnaire de stock
- Directeur / Directrice comptable
- Directeur / Directrice des services comptables
- Gestionnaire comptable
- Gestionnaire de paie
- Gestionnaire paie
- Intendant / Intendante d'université
- Intendant / Intendante d'établissement scolaire (lycée, collège...)
- Opérateur / Opératrice de traitement de valeurs
- Responsable comptabilité
- Responsable comptabilité publique
- Responsable consolidation comptable
- Responsable de gestion comptable
- Responsable reporting et consolidation comptable
- Sous-directeur / Sous-directrice comptable
- Technicien / Technicienne comptable
- Technicien / Technicienne paie
Compétence(s)
- Analyse comptable et financière
- Analyse statistique
- Chiffrage/calcul de coût
- Code des marchés publics
- Comptabilité analytique
- Comptabilité bancaire
- Comptabilité client
- Comptabilité des opérations de marché
- Comptabilité fournisseurs
- Comptabilité générale
- Comptabilité notariale
- Comptabilité publique
- Comptabilité tiers
- Dispositif TRACFIN (Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins)
- Droit des sociétés
- Droit du travail
- Droit public
- Droit économique
- Finance
- Fiscalité
- Fiscalité des actes notariaux
- Gestion administrative
- Gestion comptable
- Gestion de la paie
- Gestion de trésorerie
- Gestion des stocks et des approvisionnements
- Gestion financière
- Logiciels comptables
- Logiciels de paie
- Management
- Normes comptables International Financial Reporting Standards (IFRS)
- Organisation et planification des activités
- Organismes de placements collectifs en valeurs mobilières (OPCVM)
- Outils bureautiques
- Procédure budgétaire
- Procédures de recouvrement de créances
- Relations juridiques de crédit, de travail et de contentieux
- Régies d'avances et de recettes
- Réglementation des délais de paiement
- Suivi des immobilisations comptables
- Techniques d'inventaire
- Élaboration de tableaux de bord
Formation proposée par : APTITUDES 21
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