Assistant(e) de comptabilité et d'administration - comptabilité 3 : établir les comptes annuels et s'initier à la comptabilité de gestion par Greta Metehor Paris

Travaux préparatoires courants d'inventaires et analyse de coûts (UC31)
-Exploiter une documentation fournie. Utiliser tous les moyens de contrôle liés à l'exactitude des travaux.
-Gérer un rapprochement bancaire : établir un état (tracé à établir ou s'adapter à un tracé fourni) pré comptabilisé les régulations (avec possibilité d'un bordereau à contrepartie automatique pour le journal de trésorerie).
-Gérer des travaux sur la TVA : établir le calcul de la TVA due et la déclaration, recomptabiliser la liquidation (dont TVA intracommunautaire).
-Gérer les comptes de tiers : lettrer des relevés et/ou comptes de tiers ; justifier les anomalies rencontrées et/ou recomptabiliser les corrections nécessaires.
-Contrôler des écritures (à l'aide des libellés exacts ou des comptes de tiers et/ou des documents commerciaux) et recomptabiliser les corrections nécessaires.
-Gérer des travaux d'inventaire
- documents à compléter :
- Tableaux d'amortissements simples, en constant, en linéaire et/ou en dégressif (avec applications, si précisé, des nouvelles normes comptables)
- États d'immobilisations, d'amortissements et de stockes
- États de provisions sur créances et titres (VMP ou/et titres immobilisés)
- États d'emprunts et de prêts (avec calculs)
-Compléter, à partir d'une balance après inventaire et à l'aide d'un plan de regroupement :
Bilan
- Compte de résultats
- Tableau de l'annexe (amortissements, provisions, état des créances et dettes)
-Tenir des fiches de stocks en quantités et en valeurs ; sorties valorisées selon la méthode du :
Premier Entré, Premier sorti et en valeurs, ou Coût Unitaire Pondéré en fin de période ou Coût unitaire Moyen pondéré après chaque entrée
-Compléter des tableaux permettant la détermination des coûts et des résultats, la nature et les coûts des unités d'oeuvre étant connus (cas simple)
-Rendre compte, dans une note structurée, des résultats obtenus.

Participer aux opérations de clôture.
Établir les états financiers.
Adopter une démarche de contrôle des comptes.
S'approprier les différentes méthodes de calcul de coûts et de marges.