Le contrôle interne dans l'assurance par Lamy formation - liaisons sociales formation - Les Echos formation

Introduction : Maîtriser le cadre général du Contrôle interne dans l'assurance
Les grands principes du Contrôle interne
Revue des risques dans l'assurance
La définition du risque
Les convergences et spécificités du risque dans l'assurance
La typologie des risques et les méthodes d'approche
Apports des principaux textes réglementaires de référence
Comprendre le pilier II de la directive Solvabilité II et son impact sur le système de contrôle interne
Focus pilier II
- présentation du système de Gouvernance (exigences d'un système de gestion des risques, exigences d'un système de Contrôle interne, les distinctions à appréhender entre système et fonction)
Revue des nouvelles contraintes Solvabilité II pour les assureurs sur les thèmes : politiques écrites, revue du système de gouvernance, déploiement d'un plan de continuité d'activité, tâches des fonctions clés définies sous Solvabilité II (notamment de conformité et d'audit interne), externalisation (sous
- traitance)
Mettre en place un dispositif de Contrôle interne dans une structure d'assurance
Définir une charte de contrôle interne et de gouvernance
Les acteurs du contrôle interne (organe délibérant, organe exécutif, l'audit interne, le comité d'audit et des risques) : rôles et responsabilités, positionnement du Contrôle interne dans l'organisation et interactions vis
- à-vis des sous
- traitants
Organiser les fonctions de contrôle (distribution des rôles, interactions)
La revue des référentiels (COSO, Turnbul...)
Identifier et cartographier les risques et les processus : une étape préalable à la mise en oeuvre du Contrôle interne
La définition du cadre d'analyse
La cotation des risques brut puis net
Construire un référentiel de contrôle (points et typologie de contrôle)
Focus sur le contrôle de la qualité des données
Mettre en oeuvre la remontée des incidents opérationnels
Piloter et évaluer le dispositif de contrôle interne
Revue des outils de pilotage du Contrôle interne
Exemple d'une cartographie des risques complète
Cas pratique de matrice d'évaluation d'un dispositif (conception) de contrôle interne
Exemple d'un outil de collecte de pertes
Indicateurs et ratios
Assurer le reporting des activités de Contrôle interne
- rédiger un rapport de contrôle interne complet
Obligations de reporting réglementaire
Mise en place d'un dispositif de reporting efficace : approche top down et bottum up
Distinguer le rapport de Contrôle interne du rapport de solvabilité
Analyse de 3 réglementations incontournables
Focus sur la Lutte contre le blanchiment et financement du terrorisme (LCB
- FT)
Focus sur la Protection de la clientèle (gestion des réclamations clients)
Focus sur DDA et RGPD/CNIL
Cas pratique
- Etude de cas
Mettre en place un dispositif de Contrôle interne dans une structure d'assurance
Bonnes pratiques et écueils

- Connaître le cadre réglementaire de la fonction clé " Gestion des risques / Contrôle interne "
- Maîtriser les composantes et acteurs du dispositif de Contrôle interne
- Décrypter l'impact de la réforme Solvabilité II comme levier du Contrôle interne
- Appréhender les actions prioritaires pour déployer un dispositif efficace de Contrôle permanent
- Mettre en place des contrôles clés au sein des métiers et processus majeurs
- Piloter et évaluer le dispositif de contrôle interne dans une structure d'assurance
- Structurer une gouvernance des risques et assurer le reporting des activités de contrôle interne